基金份额到期折算的公告
根据《德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金基金合
同》及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务
规定,德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金(简称:“德
邦德信”)将在 2015 年 4 月 24 日办理首次基金份额到期折算业务。
现将相关事项公告如下:
一、基金份额折算日
自基金合同生效日或上一基金份额折算日次日始至满两年的最
后工作日止,如果期间每个工作日德信 B 份额的份额净值都大于 0.400
元,则最后工作日为基金份额折算日;如果期间某个工作日德信 B
份额的份额净值小于或等于 0.400 元,则该日后的第二个工作日为基
金份额折算日。
自基金合同生效以来,德信 B 的份额净值均大于 0.400 元,德
邦德信成立于 2013 年 4 月 25 日,因此本次基金份额折算日为 2015
年 4 月 24 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算日登记在册的本基金所有份额,包括德邦德信基金
份额(指德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金之基础份
额)、德信 A 份额和德信 B 份额。
三、基金份额折算方法
基金份额到期折算和基金份额到点折算的折算方法一致,均按以
下方法在基金份额折算日对所有基金份额进行折算:
1、德邦德信基金份额的份额折算
基金份额折算日折算后,德邦德信基金份额的基金份额净值折算
调整为1.000元。折算后,德邦德信基金份额持有人持有的德邦德信基
金份额的份额数按照德邦德信基金份额折算比例相应增加、缩减或不
变。若折算前,德邦德信基金份额净值大于1.000元,则折算后德邦德
信基金份额持有人持有的德邦德信基金份额增加;若折算前,德邦德
信基金份额净值小于或等于1.000元,则折算后德邦德信基金份额缩减
或不变。
德邦德信基金份额的折算比例=折算日折算前德邦德信基金份
额的基金份额净值/1
德邦德信基金份额经折算后的份额数=折算日折算前德邦德信
基金份额数×德邦德信基金份额的折算比例
德邦德信基金份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入
的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产;德邦德
信基金份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1
份),余额计入基金财产。
2、德信A份额与德信B份额的份额折算
基金份额折算日折算后,德信A份额与德信B份额按照折算前各
自的基金份额净值折算为净值为1.000元的德邦德信基金份额的场内
份额,具体折算公式如下:
德信A(B)份额的折算比例 = 折算日折算前德信A(B)份额
的基金份额净值/1
德信A(B)份额折算为净值为1.000元的德邦德信基金份额数量 =
折算前德信A(B)份额数量×德信A(B)份额的折算比例
德信A份额、德信B份额折算成的德邦德信基金份额数保留至整
数(最小单位为1 份),余额计入基金资产。
3、折算后德邦德信基金份额场内份额的分拆
在基金份额折算后,将德邦德信基金份额的场内份额按照 7:3 的
比例分拆成德信 A 份额与德信 B 份额。届时,分拆后的德信 A 份额、
德信 B 份额与德邦德信基金份额的场内份额和场外份额的净值均为
1.000 元。
四、基金份额折算期间的基金业务办理
基金份额折算日(即 2015 年 4 月 24 日),德邦德信基金份额暂
停办理申购(含定期定额投资,下同)、赎回、基金转换、转托管(包
括系统内转托管和跨系统转托管,下同)及配对转换业务;德信 A
份额、德信 B 份额交易正常。当日晚间,基金管理人计算当日基金份
额净值及份额折算比例。
基金份额折算日后的第一个工作日(即 2015 年 4 月 27 日),德
邦德信基金份额暂停办理申购、赎回、基金转换、转托管、配对转换
业务,德信 A 份额、德信 B 份额暂停交易。当日,本基金注册登记
人及基金管理人为持有人办理份额登记及分拆确认结果。
基金份额折算日后的第二个工作日(即 2015 年 4 月 28 日),基
金管理人将公告份额折算确认结果,持有人可以查询其账户内的基金
份额。当日,德邦德信基金份额恢复办理申购、赎回、基金转换、转
托管、配对转换业务,德信 A 份额、德信 B 份额自 2015 年 4 月 28
日上午 10:30 起恢复交易。
五、重要提示
1、根据深圳证券交易所《深圳证券交易所证券投资基金交易和申
购赎回实施细则》,2015 年 4 月 28 日德信 A 份额、德信 B 份额复牌
首日即时行情显示的前收盘价为 2015 年 4 月 27 日的德信 A 份额、德
信 B 份额的份额净值。由于德信 A 份额、德信 B 份额折算前的收盘
价与 2015 年 4 月 28 日的前收盘价可能有较大差异,2015 年 4 月 28
日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。
2、德信 A 份额、德信 B 份额折算成德邦德信基金份额的场内份额
数和德邦德信基金份额的场内份额经折算后的份额数取整计算,舍去
部分计入基金财产。
投资者若希望了解基金份额到期折算业务详情,请登陆本公司网
站:www.dbfund.com.cn 或者拨打本公司客服电话:400-821-7788 。
本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于基金前应
认真阅读基金的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资
风险。
特此公告。
德邦基金管理有限公司
2015 年 4 月 21 日